本专项计划基础资产来源于初始债权人因申请保理服务而转让予原始权益人并同意原始权益人出售予专项计划的未到期应收账款债权及其附属担保权益。本专项计划通过设置优先级/次级分层机制、差额支付来实现信用增级。专项计划于2022年05月05日获上海证券交易所无异议函（上证函【2022】738号），储架规模20亿元。本专项计划为储架项下最后一期，发行规模为人民币4.97亿元，其中优先级资产支持证券发行规模为人民币4.96亿元，发行期限为1年，发行利率为2.50%，获得中诚信国际信用评级有限责任公司给予的AAA评级；次级资产支持证券发行规模为人民币0.01亿元。至此专项计划20亿元储架圆满发行完毕，顺利收官。

本项目差额支付承诺人陕煤集团是陕西省委、省政府为充分发挥陕西煤炭资源优势，从培育壮大能源化工支柱产业出发，按照现代企业制度要求，经过重组发展起来的国有特大型能源化工企业，是陕西省能源化工产业的骨干企业，也是陕西省内煤炭大基地开发建设的主体。陕煤集团自2004年成立以来，经过20年的改革发展，通过投资新建、收购兼并、资产划转、内部重组等多种途径，形成了“煤炭开采、煤化工、燃煤发电、钢铁冶炼、机械制造、建筑施工、铁路物流、科技、金融、现代服务”等相关多元互补、协调发展的产业格局。旗下二级全资、控股、参股企业60多个，上市公司5家，员工总数14万余人，资产总额达到7,200亿元。

本项目核心企业陕焦化工为陕煤集团全资子公司，陕焦化工技术力量雄厚，工艺先进、管理科学、产品质量稳定可靠。近年来，陕焦化工围绕产业发展、重大基础设施、环保改造等领域，重点推进建设焦炉煤气综合利用技改项目、100万吨/年钙基新材料项目、20万吨/年清洁型焦生产项目等一批转型升级项目，通过项目建设加速企业动能转换，为陕焦全力打造绿色低碳清洁高效的一流焦化企业。

本专项计划在证券市场反响正面积极，较好完成了陕煤集团长期坚持推动子企业逐步建立金融市场信心的行动安排。将进一步推动陕焦化工供应链向纵深发展，通过供应链拓链、延链、补链、强链，对实现产业转型产生积极影响。

锦天城高级合伙人吴辉律师，律师朱小艺以及项目组成员张韫蕙、李峥媛组成的专业法律服务团队为本专项计划提供了全程法律服务，包括法律尽职调查、交易结构设计、出具法律意见书，以及本专项计划全套文件的起草、审阅和修订工作等。锦天城律师以丰富的项目经验，扎实的专业能力，严谨的工作态度得到客户信任及高度赞扬。