美国时间2022年6月28日，美国商务部工业与安全局（BIS）以违反美国国家安全或外交政策利益行为为理由，将分布于多个国家的36个实体列入实体清单。[1]

本文分析了本次美商务部的执法行动，为中国企业做好出口管制合规与风险防范，提供参考依据。

（因部分被列原因符合上述多个条件，上述统计总数超过企业个数）

通过对本次被列理由进行分析，可见近期美国商务部关注的重点在于：

• 是否获取美国原产物项，并将美国原产物项直接/间接用于俄罗斯、伊朗、叙利亚的军事用途。

• 是否代表已被美方列入清单的企业，作为其代理商、前线公司、壳公司，获取美国原产物项。

• 是否阻碍美方政府完成对产品的最终用途核查。

从美国商务部的上述执法可见，其仍持续重点关注美国原产物项的“最终用户”及“最终用途”。

1.  关注销售产品的“最终用户”是否涉及被美国制裁的国家、是否已被美方列入清单

在将两家俄罗斯公司列入实体清单的理由中，BIS特别写明了是“作为OOO Intertech Instruments（2021年3月4日被列入实体清单）的代理人、前线公司或空壳公司，采购物项，包括美国原产物项，以试图从事违反美国国家安全和外交政策利益的活动。”而其他国家的企业列入实体清单的理由中也包括“向受关注的俄罗斯实体供应过物项”、“在俄罗斯进一步‘入侵’乌克兰后，继续签订合同向被列清单和受制裁的俄罗斯实体供应物项” 、“代表被列实体清单的实体（因向叙利亚再出口飞机零部件而被列清单）获取美国原产物项”及“这些实体使用欺骗性做法，已向伊朗提供或试图向伊朗提供美国原产电子产品，且该等美国原产电子产品最终为伊朗的军事提供支持”。

值得注意的是，本次被列实体清单的企业所在国与上述理由中该等企业销往产品的最终用户所在国不必然一致，例如中国、立陶宛、英国、乌兹别克斯坦、越南等多个国家的企业向俄罗斯企业供应产品，又例如8家中国公司因向伊朗出口美国原产物项而被列实体清单。

由此可见，美国商务部在执法中关注美国原产物项在全球范围内的流动，并最终会追溯到该物项的最终用户。因此，若存在涉俄罗斯、伊朗市场销售业务的中国企业，建议特别关注销售产品的零部件、技术、软件中是否存在美国原产物项。

此外，值得注意的是，美国商务部并未在本次决定中披露被列实体清单的实体是否是有意违法。尽管如此，仍建议企业对外销售的产品中，若产品本身含有美国原产物项，需做好对该产品的最终用户的调查。

2. 关注销售产品的“最终用途”是否涉军

本次美国商务部执法的另一特点是，被列原因中多与军事最终用途有关，包括：“俄罗斯的军事和/或国防工业基地提供支持”、“支持伊朗军事最终用途”、“核最终用途和某些火箭系统和无人驾驶飞行器最终用途”等。

自2020年4月，BIS不仅扩大了“军事最终用户”与“军事最终用途”的定义范畴，并且加大了对受《美国出口管制条例》管制的物项被用于“军事最终用途”的执法力度，出台了包括“军事最终用户清单（MEU List）”、修改涉俄罗斯军事最终用户规则等措施。

这次美国商务部尤为体现了其对于“军事最终用途”的关注，也提醒了其他企业，若其对外销售产品中包含了美国原产物项（包括零部件、软件、技术）时，需做好对其是否被最终用于涉军用途的核查。

本次美国商务部将36个实体列入实体清单的执法行为释放了强烈信号，即：美国商务部对于俄罗斯的出口管制的着眼范围已扩大到俄罗斯以外的外国企业，特别是对俄罗斯军事/国防有支持的企业，此外，美国商务部仍持续关注受《美国出口管制条例》管制的物项的最终用户是否涉军、是否涉及已被美方列于清单的企业，以及其最终用途是否是作为军用。

对于与俄罗斯和伊朗有直接/间接交易的企业而言，做好对出口产品是否包含美国原产物项的梳理，做好对产品的最终用户与最终用途的调查，对于企业的出口管制合规与做好涉外风险防范至关重要。