2024年7月1日施行的新《公司法》第一条规定：“为了规范公司的组织和行为，保护公司、股东、职工和债权人的合法权益，完善中国特色现代企业制度，弘扬企业家精神，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展，根据宪法，制定本法。”与历史版本相比，本条首次将保护职工的合法权益纳入了《公司法》的立法宗旨，这是一个重要的改变，体现了我国法律对于职工权益保护重视程度的巨大提升。

职工是公司的利益相关者，为公司的价值创造作出了巨大贡献。公司是资本与劳动的结合，《公司法》确应当将保护股东、债权人的利益，但公司的经营离不开众多职工的辛勤劳动，职工才是参与公司日常点滴、奋斗在公司运转一线的重要人员。

允许职工参与公司治理活动是保护职工权益的重要方法，具体途径有：设置职工董事、职工监事，建立健全职工代表大会制度等等。此次新《公司法》的修订，对职工董事、职工监事制度进行了调整，扩大了必须设置职工董事或职工监事的公司的范围。

对保险公司而言，因其行业性质的特殊性，既是三大金融支柱之一，又关系到民生保障，更加需要职工参与公司治理，以平衡和监督公司股东、管理层行使权力。《银行保险机构公司治理准则》第二十五条第二款规定“鼓励银行保险机构设立职工董事”，便能看出保险监督管理部门对保险公司设立职工董事的积极态度。

1.职工监事

自1993年《公司法》制定以来，立法者便对设立有监事会的公司采取强制性的职工监事制度，要求监事会成员必须包括职工代表，并于2005年修订《公司法》时将职工监事的比例规定为“不得低于三分之一”。监管机构对保险公司同样有此要求。《银行保险机构公司治理准则》第六十六条规定，银行保险机构监事会由股东监事、外部监事和职工监事组成。第六十七条规定，银行保险机构监事会成员不得少于三人，其中职工监事的比例不得低于三分之一，外部监事的比例不得低于三分之一。因此，保险公司在设立监事会的前提下，应当任命职工监事。　

在老《公司法》下，满足“股东人数较少或者规模较小”的条件时，有限公司和股份公司可以不设监事会，但“股东人数较少或规模较小”没有明确标准。根据保险行业的实践经验，在保险公司只有一名股东的情况下，保险公司可以不设监事会和职工监事。

在新《公司法》修订后，增加了一种公司不设监事会的情形：按照公司章程的规定在董事会中设置由董事组成的审计委员会，行使监事会的职权，就可以不设监事会或者监事。根据这一条的规定，一般的公司可以自主选择单层治理结构，不设监事会，也就无需设置职工监事。需要注意的是，根据历来的保险行业监管规定，诸如《银行保险机构公司治理准则》与《保险机构内部审计工作规范》，保险公司的董事会下应当设有审计委员会，而监事会也只在特殊情况下（如单一股东保险公司）才可以省去。因此在大多数情况下，保险公司的审计委员会与监事会一并存在。新《公司法》下只要设有审计委员会便可以不设监事会的规定，可能并不能适用于保险公司。

2.职工董事

新《公司法》对职工董事的规定相比老《公司法》，删去了两个以上的国有企业或者两个以上的其他国有投资主体投资设立的有限责任公司必须设立职工董事的规定，同时新增：职工人数300人以上的有限公司和股份公司，除了设有监事会并设有职工监事以外，都需要设立职工董事。

在老《公司法》中，若公司不满足两个与国有属性相关的条件，且属于职工人数为300人以上的公司，即便没有职工监事，也可以不设置职工董事。这样的公司，虽然职工人数较多，但职工参与公司治理的路径可能缺失。在新《公司法》中，除了“股东人数较少或者规模较小”以外，在董事会中设置审计委员会的公司，也可以不设置监事会。若这样的公司同时符合“职工人数三百人以上”这一条件，其董事会成员中必须有职工代表，且职工代表也可以作为审计委员会的成员。

这里有一个问题。按照《公司法》的规定，规模较小或者股东人数较少的的公司，可以既不设监事会、也不设董事会。这里的规模较小并没有明确标准，与三百人的职工人数有何关联性也尚不清楚。

那么，若某个公司有三百人以上的职工，同时符合“规模较小或者股东人数较少的”条件，从而既未设置监事会，又未设置董事会，是否代表其可以完全不设置职工监事以及职工董事？根据前文分析，设置职工董监事的目的是保护职工群体的利益，这对人数较多、利益关系较复杂的公司而言更为重要。因此，从立法目的考虑，职工人数三百人以上的公司，需要设立职工董事或职工监事的可能性更大。

回到保险公司，根据保险行业监管规定，虽然没有强制要求，但对职工董事是“鼓励”性的。在新《公司法》出台后，职工董事似乎势在必行，监管规定是否会同步作出修订尚不得而知，本文暂根据现行监管要求作出总结，若有后续修订，将持续更新。

3.保险公司职工董监事设置要求总结

结合《公司法》与保险行业监管规定，下图总结了几种不同情况的保险公司设置董事会、监事会以及设置职工董监事的要求，可供不同需求的保险公司参考。

注：1.非单一股东情形下，保险公司必须设置监事会；单一股东情形下，保险公司可自行选择是否设置监事会。

2.只要保险公司设置监事会，就必须设置职工监事。

3.所有保险公司都必须设置董事人数至少为五人的董事会。

对上表的分析如下：

职工人数三百人以上、非单一股东的A保险公司，以及职工人数不足三百人、非单一股东的B保险公司，应当设立董事人数至少为五人的董事会，且应当设立监事人数至少为三人的监事会，包括至少一名职工监事。这两种公司，都无需设置职工董事。

职工人数三百人以上、单一股东的C保险公司，应当设立董事人数至少为五人的董事会，且可以不设置监事会而由一名监事代替，此时该保险公司应在董事会中设置职工代表。若该公司主动设置监事会及职工监事，职工董事则是非必要的。

职工人数不足三百人、单一股东的D保险公司，应当设立董事人数至少为五人的董事会。该公司可以选择设置监事会或不设置监事会，在设监事会的情况下，职工监事是必要的，而不设监事会的情况则无需设置职工监事。在这两种情况下，职工董事都是非必要的。

此外，中国金融工会全国委员会于2010年针对金融系统的公司制企业曾发布过一个文件《全国金融系统公司制企业建立职工董事和职工监事制度实施办法》（以下简称“《实施办法》”），其中对于职工董事、监事设立的要求更高，也更细致。该《实施办法》第2条第2款规定，董事会成员中职工董事应当占公司董事会成员的四分之一，董事会成员人数较少的，至少应当有一名职工董事；监事会成员中应当有职工监事，且人数不得少于监事会成员总数的三分之一。由于该文件属于团体规定，保险公司可以适当参考。

我国《公司法》下，公司民主管理制度的基本形式为职工代表大会。关于董事会、监事会中的职工代表的产生，新《公司法》规定应当由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。关于职工董监事的提名、选举规则以及后续流程，《公司法》没有具体规定，因此只能从其他文件中寻找。

中华全国总工会于2006年及2016年都发布过与职工董事、职工监事制度相关的文件，分别为《中华全国总工会关于加强公司制企业职工董事制度、职工监事制度建设的意见》（总工发〔2016〕33号）（以下简称“2016年《意见》”）、《中华全国总工会关于进一步推行职工董事、职工监事制度的意见》（总工发〔2006〕32号）（以下简称“2006年《意见》”）。这两份文件与上述《实施办法》一样，同属于团体规定，可供保险企业参考。

下文将通过图表形式对两份文件的内容进行梳理。

以上两份文件同样不是强制性规范，只是为公司提供了一种产生职工董监事的办法，保险公司可以参考。这两份文件的规定稍有不同，根据“新法优于旧法”的原则，优先参考2016年的《意见》。

对保险公司而言，原则上可以适用以上针对普通公司的相关规定，同时还需要遵守保险行业的相关要求。针对金融系统公司的《实施办法》对职工董监事的选举也有相应规定，与以上两份《意见》基本一致。而《银行保险机构治理准则》虽然对职工董事没有特殊规定，但第61条对职工监事的提名作出的要求略有不同：“职工监事由监事会、银行保险机构工会提名。”

综上，保险公司应当遵守《公司法》以及《银行保险机构治理准则》的规定，结合上述提及的《实施办法》及两份《意见》，建议保险公司选举职工董监事参考以下几条规则：

1.总原则：职工董事、职工监事由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。

2.提名规则：职工监事由监事会、工会提名；职工董事由职代会联席会议、工会提名，或由三分之一以上的职工代表或者十分之一以上的职工联名推举。工会主席、副主席一般应作为职工董事、职工监事候选人人选。

3.选举规则：由职工代表大会以无记名投票方式选举，获得全体会议代表过半数选票方可当选。

4.公示与备案规则：职工董事、职工监事选举产生后，进行任前公示，同时报上一级工会和有关部门、相关机构备案和核准，与其他内部董事、监事同样履行相关手续。

没有职工代表大会、职工大会的保险公司，如何选举职工董监事？

目前实践中，部分保险公司并未设立工会或职工代表大会制度。虽然《工会法》《全国金融系统职工代表大会条例》有规定，不得妨碍和违反职工代表大会制度，但是并没有明确相应的后果，导致这一规定未落实到位。《公司法》规定，通过职工代表大会或者其他形式实行民主管理，但也未说明所谓“其他形式”的具体要求。根据2006年《意见》，尚未建立的职工代表大会的公司，应组织职工或职工代表选举产生职工董事、职工监事，并积极筹建职工代表大会制度。

由此可知，未建立职工代表大会的公司，首先还是建议将筹建职工代表大会提上日程。短期内尚未筹建完备的，可以通过替代性的方法选举职工董监事，例如通过在全体职工中发起投票，并通过公正、公开、透明的方式进行选举，同时通过电子邮件或公告栏进行公示等等。

注：截至本文写作完成之日，笔者通过咨询监管部门获悉，目前依然没有就未建立职工（代表）大会制度的公司选举职工董监事的实施细则，理论上公司可采取上文所述的替代性方法进行选举。同时，实践中部分地区董监事的工商登记并不需要提交相应的选举流程文件，因此公司内部完成职工董监事的选任以后，只需向工商部门提交申请表等其他材料即可。具体操作方法，建议公司可事先咨询对应的监管部门后再推进。

鉴于《公司法》对职工董事的任期、补选、罢免没有规定，结合其他文件，保险公司可以参考以下规则。

1.任期：职工董事、职工监事与其他董事和监事的任期相同，任期届满，可连选连任。

（关于劳动合同的期限，职工董事、职工监事在任期内，其劳动合同期限自动延长至任期届满；任职期间以及任期届满后，公司不得因其履行职责的原因与其解除劳动合同，或采取其他形式进行打击报复。）

2.补选：职工董事、职工监事离职的，其任职资格自行终止。职工董事、职工监事出缺应及时进行补选，空缺时间一般不得超过3个月。

3.罢免：职工代表大会有权罢免职工董事、职工监事。罢免职工董事、职工监事，须由三分之一以上的职工代表联名提出罢免议案。

职工董事、职工监事的人选，首先应当符合法律法规对普通董事和监事的一般要求，具体可以参照新《公司法》第178条规定，以及原银保监会2021年发布的《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》的规定。

此外，由于职工董事、监事代表了公司职工群体的利益，相关文件对其任职资格有一定的特殊要求，保险公司可以参照适用。结合中华全国总工会2006年、2016年两份《意见》以及《实施办法》和《企业民主管理规定》，本文将其总结如下：

1.基本要求：职工董事、职工监事应与公司存在劳动关系；

2.回避要求：公司高级管理人员和监事不得兼任职工董事，公司高级管理人员和董事不得兼任职工监事，公司高管的近亲属，不宜担（兼）任职工董事、职工监事；

3.能力要求：能够代表和反映职工合理诉求，维护职工和公司合法权益，为职工群众信赖和拥护；熟悉公司经营管理或具有相关的工作经验，熟知劳动法律法规，有较强的协调沟通能力；遵纪守法，品行端正，秉公办事，廉洁自律。

职工董事、职工监事的职责，在《企业民主管理规定》《实施办法》等文件中有详细规定。针对保险公司的职工董事、职工监事的职责，则规定于《银行保险机构董事监事履职评价办法》第二十三条。除了一般董事、监事的职责以外，职工董事、监事应当尤其注意特殊职责的履行，本文将其总结如下：

1.职工董事的特殊职责

（1）就涉及职工切身利益的规章制度或者重大事项，提请召开董事会会议，反映职工的合理要求，维护职工合法权益；

（2）要求公司工会、公司有关部门和机构通报有关情况并提供相关资料。

2.职工监事的特殊职责

（1）就涉及职工切身利益的规章制度或重大事项提出议案；

（2）监督检查职工各项保险基金的提取、缴纳，职工工资、劳动保护、社会保险、福利等制度的执行情况，劳动合同和集体合同履行情况；

（3）要求公司工会、公司有关部门和机构通报有关情况并提供相关资料；

除此以外，职工董事、职工监事应当定期向职工（代表）大会述职和报告工作，主动接受广大职工的监督，在董事会、监事会会议上，对职工（代表）大会作出决议的事项，应当按照职工（代表）大会的相关决议发表意见，并行使表决权。若有损害职工利益的事件发生，职工董事、职工监事有权向上级工会、有关部门和机构反映有关情况。

保险公司职工董事与职工监事制度是公司治理结构的重要组成部分。通过选举产生代表职工利益的董事和监事，能够更好地维护职工权益，促进公司健康发展。同时，这也体现了公司内部民主管理的理念，有助于增强职工的责任感和归属感。因此，保险公司应高度重视职工董事与职工监事制度的建设和完善，确保其在实际运作中能够充分发挥作用。此外，公司还应加强对职工董事和职工监事的培训和教育，提高他们的专业素养和履职能力，为公司的长远发展提供有力保障。

附表：与职工董事、监事有关的法律法规汇总（保险行业）